I Criteri per la determinazione della titolarita' effettiva di clienti diversi dalle persone fisiche sono previsti nell'art. 20 del D.lgs. n. 231/2007.
3.1.2. Identificazione del titolare effettivo (tratto da linee guida CNDCEC 5/2019)
Il cliente fornisce, sotto la propria responsabilità, le informazioni necessarie a consentire l’identificazione del titolare effettivo, che deve essere individuato in ogni caso. Si evidenzia che il soggetto obbligato non è tenuto ad acquisire copia del documento di identità del titolare effettivo.
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Pubblicato il parere del Consiglio di Stato sullo schema di decreto del ministro dell’Economia sul Registro dei titolari effettivi previsto dalla normativa antiriciclaggio
Autore: Vedi Articolo Fonte: Il Sole 24 Ore del 08/12/2021Recensione di Roberto Castegnaro
Dal Consiglio di Stato sorprendente bocciatura sia per la parte di tecnica normativa sia per i contenuti
Autore: Galimberti Alessandro Fonte: Il Sole 24 Ore del 20/03/2021Recensione di Roberto Castegnaro
Il nuovo adempimento a carico delle società di capitali che dalla bozza in consultazione, scade il prossimo 15 marzo
Autore: Testo di Legge Circ. Risoluzione Fonte: Interfile Fiscale del 18/02/2021Recensione di Roberto Castegnaro
Sul sito del MEF la bozza del decreto sul registro titolari effettivi tenuto dal registro imprese.
Autore: Testo di Legge Circ. Risoluzione Fonte: Internet del 25/12/2019Recensione di Roberto Castegnaro
Da motivare la scelta non basata su proprietà e controllo nuovo obbligo introdotto dal Dlgs 125/2019 che attua la V direttiva
Autore: Vedi Articolo Fonte: Il Sole 24 Ore del 25/11/2019Recensione di Roberto Castegnaro
Approvato in via definitiva il decreto correttivo e di attuazione della V Direttiva antiriciclaggio
Autore: Vedi Articolo Fonte: Il Sole 24 Ore del 04/10/2019Recensione di Roberto Castegnaro
Pronta la versione finale del decreto correttivo e di recepimento della V direttiva Ue antiriciclaggio atteso al Consiglio dei ministri di domani per il via libera definitivo entro il 4 ottobre
Autore: Vedi Articolo Fonte: Il Sole 24 Ore del 02/10/2019Recensione di Roberto Castegnaro
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Le indicazioni del Cndcec su come procedere in situazioni complesse
Autore: Vedi Articolo Fonte: Il Sole 24 Ore del 30/09/2019Recensione di Roberto Castegnaro
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Obbligo di comunicare in CCIAA il titolare effettivo ancora in attesa di regole
Autore: Iorio Antonio Fonte: Il Sole 24 Ore del 30/04/2018Recensione di Roberto Castegnaro
Gli amministratori di società di capitali devono acquisire sulla base delle scritture contabili e societarie le informazioni sul titolare effettivo della società e conservarle per 5 anni.
Autore: Iorio Antonio Fonte: Il Sole 24 Ore del 11/12/2017Recensione di Roberto Castegnaro