I Criteri per la determinazione della titolarita' effettiva di clienti diversi dalle persone fisiche sono previsti nell'art. 20 del D.lgs. n. 231/2007.
3.1.2. Identificazione del titolare effettivo (tratto da linee guida CNDCEC 5/2019)
Il cliente fornisce, sotto la propria responsabilità, le informazioni necessarie a consentire l’identificazione del titolare effettivo, che deve essere individuato in ogni caso. Si evidenzia che il soggetto obbligato non è tenuto ad acquisire copia del documento di identità del titolare effettivo.
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Disamina sugli obblighi del professionista e obblighi degli amministratori
Autore: Vedi Articolo Fonte: Il Sole 24 Ore del 30/10/2023Recensione di Roberto Castegnaro
Dal Consiglio di Stato sorprendente bocciatura sia per la parte di tecnica normativa sia per i contenuti
Autore: Galimberti Alessandro Fonte: Il Sole 24 Ore del 20/03/2021Recensione di Roberto Castegnaro
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Nel silenzio del Tar Lazio l’obbligo di comunicazione al registro dei titolari effettivi da ieri è di fatto ripristinato.
Autore: Galimberti Alessandro Fonte: Agenzia Entrate del 29/03/2024Recensione di Roberto Castegnaro
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In Gazzetta l’atteso decreto emanato dal Mef di concerto con il Mise
Autore: Vedi Articolo Fonte: Il Sole 24 Ore del 27/05/2022Recensione di Roberto Castegnaro
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Anticipando quello che sarà un futoro obbligo col registro imprese l'agenzia entrate chiede i dati del titolare effettivo
Autore: Castegnaro Roberto Fonte: Interfile Fiscale del 01/03/2023Recensione di Roberto Castegnaro
Gli amministratori di società di capitali devono acquisire sulla base delle scritture contabili e societarie le informazioni sul titolare effettivo della società e conservarle per 5 anni.
Autore: Iorio Antonio Fonte: Il Sole 24 Ore del 11/12/2017Recensione di Roberto Castegnaro
Pubblicato il parere del Consiglio di Stato sullo schema di decreto del ministro dell’Economia sul Registro dei titolari effettivi previsto dalla normativa antiriciclaggio
Autore: Vedi Articolo Fonte: Il Sole 24 Ore del 08/12/2021Recensione di Roberto Castegnaro
Pronta la versione finale del decreto correttivo e di recepimento della V direttiva Ue antiriciclaggio atteso al Consiglio dei ministri di domani per il via libera definitivo entro il 4 ottobre
Autore: Vedi Articolo Fonte: Il Sole 24 Ore del 02/10/2019Recensione di Roberto Castegnaro
14 risposte dal Ministero dell’Economia e delle finanze, dalla Banca d’Italia e dall’Unità di informazione finanziaria per l’Italia (UIF)
Autore: Testo di Legge Circ. Risoluzione Fonte: Internet del 21/11/2023Recensione di Roberto Castegnaro
Notariato Studio 1_2023 B del 3 febbraio 2023 - L’ambizioso obiettivo dello studio è aiutare i soggetti obbligati ad orientarsi nella quotidiana e insidiosa, ricerca del titolare effettivo.
Autore: Vedi Articolo Fonte: Internet del 24/02/2023Recensione di Roberto Castegnaro